Excel: Análisis del presupuesto de tesorería de la empresa
Aunque una empresa sea rentable puede presentar problemas de liquidez porque ésta, depende de la evolución de los cobros y los pagos en vez de los ingresos y los gastos. Entonces, frente al análisis estático de la liquidez mediante ratios, hay otra opción que es el estudio dinámico de los cobros y pagos, y a partir de ellos, las necesidades de financiación y el saldo de caja previstos.
El presupuesto de tesorería determina con anticipación la situación de liquidez de la empresa y por tanto permite anticiparse a posibles problemas y en caso de que sea necesario buscar formas de financiación adecuadas.
El libro Excel solicita la entrada resumida del presupuesto, dando como salida el exceso o déficit, las necesidades financieras y el saldo de caja previsto. También se analizan los datos graficamente y se calculan las tendencias.
ver planilla completa en: https://dl.dropboxusercontent.com/u/21574433/presupuesto_tesoreria.xls
Fuente:
Economía Excel
http://www.economia-excel.com/2007/08/anlisis-del-presupuesto-de-tesorera-de.html
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